1с бухгалтерия нфо. Новый порядок бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях. Ортикон: ЕПС. Основная поставка ред.1

Отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" разработано на основе типового решения "1С:Предприятие 8. Бухгалтерия предприятия", ред. 3.0 с сохранением базового функционала и использует все преимущества технологической платформы "1С:Предприятие 8" версии 8.3, в том числе интерфейса "Такси".

Решение "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку налоговой отчетности, общей для всех видов НФО (без учета отраслевой специфики деятельности конкретных НФО), в организациях, применяющих Единый план счетов бухгалтерского учета, соответствующий Положению о Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения" (утв. Банком России 02.09.2015 № 486-П), а также отраслевых стандартов бухгалтерского учета Банка России.

Отраслевые особенности подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности для отдельных видов НФО реализованы в отраслевых решениях, созданных на основе "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП":

1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг;

1С:Ломбард;

1С:Управление микрофинансовой организацией и кредитным потребительским кооперативом.

Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы 1С:Предприятие 8.3.

Реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.

Учет "от документа" и типовые операции

Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

Ведение учета нескольких организаций

С помощью программы "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций. "Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. В то же время учет по каждой организации можно вести в отдельной информационной базе.

В конфигурации "Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций, имеющих обособленные подразделения.

Учет на плане счетов некредитной финансовой организации

Синтетический и аналитический учет в программе "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" ведется с использованием единого плана счетов и с применением аналитических разрезов. План счетов двухуровневый и строго регламентированный. В основе построения плана счетов лежит иерархическая структура, где каждый последующий уровень детализирует предыдущий. Номенклатура счетов бухгалтерского учета классифицируется по экономическому содержанию с целью группировки и обобщения информации в разделах, на счетах первого и второго порядка, исходя из единых правил и принципов учета. Счета группируются по главам.

Аналитический учет в конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации» реализуется механизмом счетов аналитического учета (лицевые счета) и с применением механизма субконто. Для лицевых счетов предусмотрен справочник "Счета аналитического учета". Для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество лицевых счетов по установленным при настройке комбинациям объектов учета (субконто). Лицевые счета могут генерироваться в конфигурации как по заданным параметрам открытия объектов учета, так и создаваться пользователем вручную.

Реализован механизм "Закрытие счетов аналитического учета".

Конфигурация "Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу (объекту) аналитического учета.

Типовые операции

Существенно развит механизм настройки типовых операций. Настройки позволяют создать типовые операции по любым счетам ЕПС, при этом имеется возможность настроить автоматическую подстановку аналитических счетов по выбранной аналитике, расчеты всевозможных показателей и прочее. Ввод периодического набора операций становится легко выполнимой задачей.

Учет основных средств и нематериальных активов

Учет ОС и НМА ведется в соответствии с Положением Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях".

Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и объектам. Программа позволяет определить группы однородных активов для внеоборотных активов, указав отличительные признаки, а также распределить объекты по группам. Автоматизированы следующие операции по учету:

Отражение капитальных вложений в ОС (НМА);

Отражение дополнительных расходов на приобретение;

Принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА), учет ОС (НМА) по инвентарным номерам;

Перемещение ОС в эксплуатации;

Начисление амортизации ОС, НМА по отдельным объектам и в целом по некредитной финансовой организации;

Модернизация ОС;

Реклассификация ОС;

Переоценка и обесценение ОС;

Отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности (продажи) ОС (НМА), а также списания ОС (НМА);

Учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет и отражение в учете финансового результата от выбытия имущества;

Инвентаризация ОС;

Формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.

Реализованы также следующие операции с основными средствами в соответствии с Положением Банка России № 492-П:

Классификация ОС по группам однородных активов;

Изменение оценочных обязательств некредитного характера ОС;

Передача (получение) основных средств филиалу, выделенному на отдельный баланс.

Налоговый учет амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.

Учет запасов

Учет запасов ведется в соответствии с Положением Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях".

Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

Метод оценки по стоимости единицы запасов;

По средней себестоимости;

По себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).

Для поддержки способа оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные способы оценки могут применяться независимо для каждой некредитной финансовой организации. В бухгалтерском и налоговом учете организации способы оценки МПЗ совпадают.

Способ оценки определяется некредитной финансовой организацией в учетной политике.

Складской учет

По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского учета и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.

В программе "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации" регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

Внесистемный учет материальных ценностей

Стоимость запасов признается в составе расходов при их передаче ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании надлежаще оформленного отчета ответственного лица об их использовании.

Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы такие операции, как:

Передача материальных ценностей в эксплуатацию;

Перемещение материальных ценностей в эксплуатации;

Списание материальных ценностей в эксплуатации.

Для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации разработан документ "Инвентаризация материалов в эксплуатации", на основании которого можно создать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.

Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет "Ведомость по внесистемному учету".

Учет денежных средств

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.

Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами.

Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Учет взаиморасчетов с контрагентами

Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов. Счета учета настраиваются в справочнике "Условия займов, кредитов, депозитов".

Реализован учет с применением парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.

Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрена регламентная операция "Свертка парных счетов расчетов с контрагентами". После проведения операции на активных парных счетах остаются дебетовые остатки, а на пассивных парных счетах – кредитовые остатки.

Предусмотрены операции взаиморасчетов с контрагентами:

Инвентаризация расчетов с контрагентами;

Передача расчетов с контрагентами между головной организацией и филиалом, выделенным на отдельный баланс.

Учет займов, кредитов и депозитов реализован по Положению Банка России от 1 октября 2015 года № 493-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада".

Для учета договоров займа, кредита, депозита существует справочник "Условия займов, кредитов и депозитов". В справочнике, кроме основных условий договора, содержатся группы финансового учета основной суммы займа, процентов по займу, доходов и расходов. Это позволяет проводить расчеты по займам и депозитам, учитывая одним документом на отдельных счетах основную сумму и проценты, доходы или расходы. Аналитические счета при этом подбираются автоматически на основании данных справочника.

Условия займов, кредитов и депозитов установлены как субконто к соответствующим счетам учета (например, 20601, 20602).

Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами

В программе "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов.

Выдача аванса может производиться несколькими способами:

Выдача наличных денег под отчет при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег;

Выдача денежных средств под отчет путем их перечисления на пластиковую карточку, открытую на имя подотчетного лица.

Отражение в учете расходов по авансовому отчету производится документом Авансовый отчет.

Остаток неиспользованных денежных средств подотчетное лицо возвращает в кассу организации по документу Поступление наличных, возмещение перерасхода отражается документом Выдача наличных.

Аналитический учет ведется по каждому работнику, получающему денежные средства под отчет, а также по целевому назначению подотчетных сумм.

Для расчетов между филиалами и обособленными подразделениями реализована операция "Передача расчетов с подотчетными лицами между головной организацией и филиалом, выделенным на отдельный баланс".

Учет доходов и расходов

Учет доходов и расходов осуществляется в соответствии Положением Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций".

Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года

Лицевые счета открываются по символам отчета о финансовых результатах. При этом по каждому символу (группе финансового учета доходов/расходов) может быть открыто любое количество счетов аналитического учета. Символы ОФР подбираются из классификаторов для страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов или для участников рынка ценных бумаг.

В период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности доходы и расходы, относящиеся к текущему году, отражаются в бухгалтерском учете по балансовым счетам № 710-719, а относящиеся к отчетному году – по балансовым счетам № 721-729.

После составления бухгалтерского баланса остатки на 1 января со счетов учета доходов и расходов, а также выплат из прибыли текущего года переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Для отражения данной операции используется документ Закрытие года.

Налоговый учет ведется одновременно с бухгалтерским учетом. Учитываются нормы Положения Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями".

В зависимости от того, принимается расход к налогообложению или нет, сумма операции по налоговому учету делится на основную сумму, а также сумму постоянных или временных разниц. Регламентная операция "Расчет налога на прибыль" позволяет преобразовать разницы в отложенные налоговые активы и обязательства и рассчитать налог на прибыль.

Учет расходов будущего периода

Учет сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах согласно Положению Банка России № 487-П.

Аналитический учет на счетах по учету полученных или уплаченных авансов (предоплат) ведется по каждому договору.

В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

Ежемесячно;

Ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не может меняться в течение года.

Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания:

По месяцам,

По календарным дням,

В особом порядке.

Списание авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации осуществляется регламентным документом "Списание расходов будущих периодов".

Учет событий после отчетной даты

Операции, связанные с событиями после отчетной даты ("СПОД"), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления некредитными финансовыми организациями годового отчета.

Учет НДС

Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ. Автоматизировано заполнение книги покупок и книги продаж, выставление корректировочных и исправительных счетов-фактур. Для целей учета НДС ведется раздельный учет операций, облагаемых НДС и не подлежащих налогообложению согласно ст. 149 НК РФ. Суммы НДС по расходам, которые не могут быть однозначно отнесены к деятельности, облагаемой или не облагаемой НДС, в соответствии со ст. 170 НК РФ могут быть распределены по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.

Контроль остатков на счетах

В соответствии с Положением Банка России "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения" в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.

Контроль остатков на счетах в программе "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" выполняется с помощью регламентной процедуры "Закрытие дня". Помощник позволяет в автоматическом режиме выполнить следующие проверки:

Проверка наличия сальдо на счетах без признака счета;

Проверка выполнения свертки парных счетов расчетов.

Регламентные операции

Регламентные операции на пользовательском уровне можно сгруппировать в планы с определенной периодичностью, каждый из которых содержит определенные этапы. Это позволяет организациям проводить закрытие любого периода в зависимости от особенностей учета организации.

Учет заработной платы

Операции расчетов с сотрудниками и работниками реализованы в соответствии с Положением Банка России № 508-П:

Начисление заработной платы;

Отражение заработной платы на счетах ЕПС.

Интеграция с "1С:Зарплата и управление персоналом 3.0"

Реализованы настройки для загрузки данных рассчитанной заработной платы из решения "1С:Зарплата и управление персоналом" версии 3.0. Операции поступают в документ "Отражение зарплаты в регламентированном учете", который проводится по счетам ЕПС.

Стандартные бухгалтерские отчеты

Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций. Оборотно-сальдовая ведомость по счету может быть сформирована с учетом дополнительных счетов.

Налоговая отчетность

В конфигурации реализованы следующие налоговые отчеты, общие для всех НФО:

Декларация по налогу на прибыль;

Декларация по НДС;

Декларация по транспортному налогу;

Декларация по налогу на имущество;

Декларация по земельному налогу.

Автоматическое заполнение показателей декларации по налогу на прибыль обеспечивается через заполнение пользовательских настроек. Конфигурация содержит механизмы настройки показателей, предназначенных для заполнения декларации по налогу на прибыль, а также общие для всех видов НФО установленные параметры заполнения. Настройки показателей для заполнения декларации по налогу на прибыль выполняются в пользовательском режиме 1С:Предприятия. Для отражения в декларации отраслевых особенностей различных видов НФО и особенностей учетной политики конкретной организации пользователь самостоятельно может дополнить состав показателей, в настройке каждого показателя определить собственный состав счетов из ЕПС и списка символов ОФР.

Сервисные возможности

Контроль и исключение ошибочных ситуаций

"1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

Контроль корректности и полноты вводимых данных;

Контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;

Контроль модификации и удаления документов, введенных ранее "даты запрета редактирования";

Контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

Загрузка классификаторов и курса валют

Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:

Классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;

Адресных классификаторов ФНС;

Курса валют с сайта РБК.

Поиск данных

В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Управление доступом к учетным данным

Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.

Интернет-поддержка пользователей

Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму "1С" мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой "1С" в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.

Автоматическое обновление конфигурации

В конфигурацию включен помощник обновления конфигурации, который позволяет получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже получен, то помощник позволяет провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.

Масштабируемость и производительность

Использование платформы "1С:Предприятие 8.3" обеспечивает эффективную работу и надежное хранение информации при работе сотен пользователей. Современная трехуровневая архитектура системы дает сохранение высокой производительности при значительном росте нагрузки на систему и объемов обрабатываемых данных. Высокая отказоустойчивость достигается за счет резервирования кластера серверов, а оптимизация быстродействия - за счет динамической балансировка нагрузки между кластерами. Использование СУБД мировых лидеров (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) позволяет строить высокопроизводительные и надежные информационные системы.

Варианты работы системы

Платформа поддерживает два варианта работы: файловый и клиент-серверный. И в том, и в другом варианте все прикладные решения работают полностью идентично.

Файловый вариант работы

Файловый вариант работы рассчитан на персональную работу одного пользователя или работу небольшого количества пользователей в локальной сети. В этом варианте все данные информационной базы располагаются в одном файле - в файловой СУБД.

Клиент - серверный вариант работы

Клиент-серверный вариант работы предназначен для использования в рабочих группах или в масштабе организации. Он реализован на основе трехуровневой архитектуры "клиент-сервер". В этом варианте информационная база хранится в одной из поддерживаемых систем управления базами данных, а взаимодействие между клиентским приложением и СУБД осуществляет кластер серверов 1С:Предприятия 8.

Работа под управлением различных операционных систем

Основные компоненты системы могут работать как под управлением операционной системы Windows, так и под управлением операционной системы Linux. Кроме этого клиентская часть 1С:Предприятия может быть запущена и на компьютерах с операционными системами Mac OS X и Apple iOS

Пользователи различных устройств на разных операционных системах могут работать с информационными базами 1С:Предприятия с помощью любого из клиентских приложений. Толстый и тонкий клиенты реализованы как для Windows, так и для Linux. А веб-клиент исполняется в среде интернет-браузера и адаптирован для работы с популярными браузерами.

Облачные технологии

Облачные технологии 1C:Предприятия обеспечивают повсеместную и удобную работу с прикладными решениями на различных клиентских устройствах с различными операционными системами.

При этом клиенты могут использовать устройства с малой вычислительной мощностью, мобильные устройства. Клиенты могут вообще не устанавливать на свои устройства программное обеспечение 1С:Предприятия, или могут установить легкое клиентское приложение, не требующее большого количества ресурсов.

Все основные вычисления, прикладная логика реализуется в кластере серверов 1С:Предприятия, который обеспечивает масштабируемость, отказоустойчивость, динамическое перераспределение нагрузки и взаимодействие с СУБД, хранящими данные прикладных решений. При необходимости кластер серверов может быть усилен инфраструктурой сервиса, которая позволяет предоставлять клиентам услуги пользования программным обеспечением как сервисом, вести учет потребления этих услуг, осуществлять общее администрирование сервиса и др.

Построение территориально распределенных систем

В "1С:Предприятии 8" реализован механизм управления распределенными информационными базами, который обеспечивает работу единого прикладного решения (конфигурации) с территориально разнесенными базами данных, объединенными в многоуровневую иерархическую структуру.

Интеграция с другими системами

Обеспечивается интеграция с внешними программами отечественных и зарубежных разработчиков (например, программами распознавания данных, системами "клиент-банк") и оборудованием (например, складские терминалы сбора данных, контрольно-кассовые машины) на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных, поддерживаемых платформой "1С:Предприятие 8.3". Например, есть возможность настройки интеграции с системой Зарплата и управление персоналом 3.0.

В 2015 году на рынке финансовых организаций появился новый регулятор - ЦБ РФ. Он заменил Министерства финансов РФ. ЦБ РФ изменил процедуры учёта и отчетности для некредитных финансовых организаций России. Для компаний отрасли это означает изменение плана счетов, изменение порядка учета хозяйственных операций и отчетных форм уже с 1 января 2017 года. В перечень некредитных финансовых предприятий (далее – НФО) включены участники рынка ценных бумаг (брокеры, дилеры, управляющие, регистраторы), управляющие инвестиционными фондами, специализированные депозитарии, акционерные и негосударственные пенсионные фонды, страховые компании и пр.

Микрофинансовым организациям и потребительским кооперативам дана отсрочка до начала 2018 г. А «день Х» для ломбардов и сельскохозяйственных кредитных кооперативов наступит только в 2019 году.

Проект изменений представлен в Положениях №486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета и порядке его применения в некредитных финансовых организациях» и №487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций» и предусматривает обязанность вести учет по Единому плану счетов (ЕПС), разработанному на принципах МСФО и близкому к применяемым в банках.

Требования затрагивают специфические процедуры и задачи:

Ведение Единого плана счетов;
Организация аналитического учета на лицевых счетах;
Автоматическая генерация лицевых счетов;
Контроль и переброска на парных счетах;
Формирование отчетности;

Подробнее изменения в учете и отчетности некредитных финансовых организаций можно посмотреть, например, .

Невыполнение требований ЦБ РФ может привести к потере лицензии на основную деятельность.

С чего начать и как реализовать требования ЦБ РФ?

Наверное, можно (а в некоторых случаях, нужно) привлечь в штат компании соответствующих профессионалов - бухгалтеров МСФО или финансовых консультантов экспертного уровня. Но сейчас в стране уже практически никто не ведёт бухгалтерию «на коленке», все давно используют средства автоматизации: бухгалтерские, финансовые компьютерные программы. Понятно, что новые требования затрагивают, прежде всего, бухгалтерские программные системы предприятия, как основные, а в небольших компаниях, и единственные средства для ведения учёта и формирования отчётности. Это они, в первую очередь, должны соответствовать новым правилам и требованиям. Их нужно дорабатывать, менять. А справятся ли привлечённые специалисты и консультанты, плюс хорошие программисты за срок меньше чем полгода – вопрос.

С целью помочь некредитным финансовым организациям модернизировать свои бухгалтерские системы в короткие сроки и качественно, несколько IT-компаний разработали и выпустили на рынок специальные программные продукты. Большая часть этих решений создано на платформе 1С 8. И это не удивительно. Ведь по данным IDC 83% автоматизированных мест в России используют программные продукты 1С.

Для автоматизации учета НФО на платформе 1С существуют следующие решения:

В рамках данной статьи я предлагаю небольшой критический обзор представленных программ. Безусловно, на рынке есть и другие предложения от различных вендоров и компаний. Но, по моему скромному мнению, составить конкуренцию программам из тех, что представлены ниже, им будет сложно.

В настоящее время все программные решения в определённой степени «сырые». Причиной тому не лень или низкая квалификация разработчиков, а отсутствие четких детальных требований финансового регулятора, которые (требования) ещё продолжают формироваться и уточнятся. Но это не означает, что нужно откладывать внедрение программ на более поздний срок. Нужно просто внимательно выбирать системы, у которых есть перспектива качественного сопровождения и дальнейшего обновления, как и у любой бухгалтерской программы.

Компании, рассчитывающие на значительные объёмы продаж по доступным ценам предлагают свои программы и документацию к ним в хорошо известной «жёлтой коробке» с логотипом 1С. Но это не коробочный продукт, в маркетинговом смысле этого слова. Который поставил и уже можно использовать. Программа от 1С-Рарус, например, предусматривает опцию переноса данных из 1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ ред.3, но ПРОФ стоит не у всех. С другими версиями бухгалтерских программ уже придется несколько повозиться, чтобы найти оптимальный способ переноса. В этом случае понадобится опытный IT специалист. Еще сложнее выполняется перенос данных по учету ценных бумаг – здесь однозначно нужен специалист с соответствующим опытом.

Наибольшие трудности при внедрении будут возникать в методологии работы с продуктом. К сожалению, реалии таковы, что не каждый , даже имеющий опыт работы в банке или с МСФО, способен оперативно разобраться в новом программном функционале. В этом случае ему также придется воспользоваться помощью опытного консультанта.

В работе каждой компании есть особенности, которые будут требовать доработок в типовом продукте. С чем-то можно смириться, от некоторых можно отказаться не в ущерб бизнес-процессам. Но некоторые могут иметь принципиальное значение для эффективной работы и взаимодействия внутри и вне финансового блока компании. В таких случаях приглашение опытного IT консультанта и программиста также будет наилучшим выбором.
Ниже я предлагаю характеристику, по моему мнению, вышеназванных продуктов.

1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1

Разработчик, как понятно из названия, «1С-Рарус» – один из ведущих франчайзи 1С, хорошо известный множеством отраслевых решений и качеством продуктов. Универсальное решение для некредитных финансовых компаний имеет очень важное расширение, которого не заметно у конкурентов – это наличие дополнительного модуля «Учет ценных бумаг».

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП (1С:БНФО ).

Разработчик, компания «АйТи Капитал» - партнёр 1С по продуктам для финансового сектора, поставщик решений на платформе 1С для банков. Накопленный в этой сфере опыт позволил компании сделать сильный, солидный продукт, который получил поддержку 1С. 1С:БНФО имеет статус "1С:Совместно" - права на неё переданы фирме "1С" для дополнительных гарантий на развитие и поддержку. Гарантия качества от крупнейшего российского вендора. Очевидный минус – в базовом БНФО есть только общехозяйственный учет, отсутствует учёт специализированных задач, например, учёт ценных бумаг.

Ортикон: ЕПС. Основная поставка ред.1

Разработчик, компания «Ортикон», специализируется на автоматизации страховых, инвестиционных компаний и фондов, а также других организаций финансового рынка. Но презентация решения на сайте оставляет в некотором недоумении. Есть грамотное описание функций продукта, чёткий прайс-лист. Но почему-то на их сайте указано, что «цены действительны до 31 июня 2015 года». Такая маркетинговая политика вызывает определенные вопросы. Можно предположить, что Ортикон разработал продукт, но продажи «не пошли» и о продукте забыли.

Хомнет: НФО

Разработчик, «Хомнет Консалтинг» - 16 лет занимается автоматизацией международных компаний. И предлагает, судя по описанию, очень достойный продукт. НО, по совершенно неконкурентоспособной цене - 1 500 000 руб.

Сводный анализ систем представлен в таблице.

	1С-Рарус: НФО	1С:БНФО	Ортикон: ЕПС	Хомнет: НФО
Позиционирование	Любые НФО. Для страховых компаний и НПФ требуется доработка.	Крупные и средние НФО. В программе не отражена специфика некоторых видов деятельности НФО (рынок ЦБ, страховые компании и др.). Требуются специальные решения.	Все виды НФО	Все виды НФО
Бесплатная демо-версия	по заявке на сайте		по заявке на сайте (но ответа не было)
Цена базового решения (1 пользователь), руб.				1 500 000 (Корпоративная поставка с методологическим кейсом «Финансовая (бухгалтерская) отчетность для некредитной финансовой организации»
Цена модуля Учет ценных бумаг (1 пользователь), руб.
Установка	Требует 1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ, приобретается дополнительно (если нет).	1С:Бухгалтерия 8 КОРП входит в состав поставки	Разработка является дополнением к отраслевым решениям компании "Ортикон Групп" для финансового рынка, а также может использоваться с «1С:Бухгалтерия 8».	Программный продукт может быть использован в виде отдельной информационной базы или интегрироваться в действующую систему предприятия: «1С:Бухгалтерия предприятия 8» ред. 1.5, 1.6, 2.0, 3.0
Интеграция	Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы «1С:Предприятие 8.3» и доработки по индивидуальным проектам.	Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы «1С:Предприятие 8.3»
Техподдержка	Сопровождение пользователей базовой версии осуществляется с помощью пакетов технологической поддержки: КОРП, ПРОФ и Базовый (135 000, 67 000 и 45 000 руб). Сопровождение пользователей, которые приобрели дополнение «Учет ценных бумаг» к основной поставке, осуществляется с помощью пакетов технологической поддержки: КОРП, ПРОФ и Базовый (202 000, 100 000 и 67 000 руб).	Сопровождение и поддержка пользователей осуществляется по договору 1С:ИТС с активированным сервисом 1С:ИТС Отраслевой 3-й Категории - 48 000 руб. в год, дополнительно к одному из основных договоров 1С:ИТС (ИТС ПРОФ – 35 592 руб, ИТС Техно – 15 036 руб. в год)		Стоимость поддержки рассчитывается индивидуально по результатам анализа учетной системы Заказчика.
Оптимизировано для большей производительности и быстродействия		Декларируется, но реально - ?	Нет данных	Нет данных
Масштабируемость	Расширение количества автоматизированных рабочих мест осуществляется приобретением клиентских лицензий как на платформу "1С:Предприятие 8" так и клиентских лицензий на конфигурацию " Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП". Для работы в варианте клиент-сервер необходимо приобрести лицензию на использование сервера "1С:Предприятие 8".
Минусы, недостатки, замечания	Для страховых компаний и НПФ требуется доработка программы.	В программе не отражена специфика различных видов деятельности НФО (рынок ЦБ, страховые компании и др.). Требуются специальные решения по более высоким ценам.		цена - 1 500 000 руб.

О ценах – отдельная речь. Минимальная цена программы для некредитных финансовых организаций – 80 000 руб. (для 1 пользователя, без ценных бумаг). Желающие сразу посмотреть, оценить, спросить и купить – смотрите . Нельзя сказать, что цена бюджетная. Для небольших компаний и стартапов – высокая. Но и не запредельная, хороший софт от известных разработчиков, стоит больше. Но здесь случай особый: некредитные финансовые организации, которых в России, по моим подсчётам около 3000, поставлены перед жёстким выбором: внедрить купленную программу или закрыться. Возможен вариант, когда компании могут пригласить программистов и написать программу самим. Но хорошие программисты стоят дорого, а результаты внедрения могут оказаться достаточно сомнительными.

Выводы:

Первое. В достаточно сжатые сроки реализовать задачу полноценного внедрения «коробочных» продуктов для некредитных финансовых организаций собственными силами, без помощи внешнего консультанта, довольно сложно. Компании - разработчики просто не справятся в короткие сроки с таким потоком задач. Как поступать в этом случае? Не обязательно вставать в длинную очередь к создателям рассмотренных программ, а можно найти компанию с опытом внедрения и адаптации похожих решений для финансовых компаний. Желательно, чтобы у компании был опыт разработки методологии учета МСФО и консалтинга в бухгалтерско-финансовой сфере.

Второе и Главное: Принципиальной разницы между программными продуктами для перехода на новый план счетов для некредитных финансовых организаций нет. И быть не может, в силу однозначности исходных требований и одной и той же платформы 1С, на которой они разработаны. Но во внедрении и дальнейшем развитии даже одного и того же продукта возможна существенная разница, которая обусловлена «особенностями компании». И дело тут не только в тонкой отраслевой специфике: например, различием в бизнесе инвестиционного фонда и страховщика. Различные исходные варианты 1С (платформы, конфигурации), уровни квалификации персонала, различные размеры бизнеса, совершенно различные модели управления (от «семейного» бизнеса и стартапа до корпорации), возможно, региональные различия, и, наконец, разные финансовые возможности могут определить весьма различные подходы к внедрению и адаптации решения. Мой совет – важно не ЧТО внедрять и развивать, а КАК. Ищите консультанта с хорошим реальным опытом гибкого индивидуального подхода к клиенту. У которой на первом месте не деньги, а результат, который их приносит. Чтоб затраты на такую «принудительную» автоматизацию принесли вам доход, в конечном счёте.

«1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1» - популярное решение для автоматизации деятельности некредитных финансовых организаций (НФО) на едином плане счетов (ЕПС) и отраслевых стандартах бухгалтерского учета (ОСБУ).

Нашу программу выбрали более, чем 200 управляющих компаний, профессиональных участников рынка ценных бумаг, субъектов микрофинансового рынка.

Быстро, настраиваемо, эффективно

При разработке были учтены высокие требования НФО к производительности и быстродействию бухгалтерской системы. Программа стабильно и быстро работает на объемах до нескольких десятков тысяч проводок в день.

Продукт имеет высокую степень автоматизации требований ОСБУ для удобства пользователя. В частности:

20(25)-значные лицевые счета формируются и подбираются в проводках автоматически, без вмешательства пользователя.
Автоматический выбор счетов в зависимости от операции и контрагента.
Автоматический выбор символов ОФР в зависимости от вида дохода и расхода.
Автоматическое формирование отчетности.
И многое другое.

Основанная на опыте, со взглядом в будущее

В основе решения - накопленный опыт работы со многими инвестиционными и управляющими компаниями, микрофинансовыми организациями и кредитными потребительскими кооперативами.

Наши связи и знания позволяют оперативно обрабатывать новые требования регулятора и интегрировать их в существующие решения.

Лицензирование

Внимание! Для масштабирования и расширения количества рабочих мест Вы можете приобрести дополнительные лицензии.

Описание функционала

Высокая степень автоматизации бухгалтерской (финансовой) отчетности и связанных примечаний в соответствии с Положением ЦБ РФ от 03.02.2016 № 532-П:

ОКУД 0420002 (Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации).
ОКУД 0420003 (Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации).
ОКУД 0420004 (Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации).
ОКУД 0420005 (Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации).

Положением ЦБ РФ от 25.10.2017 г. № 613-П:

ОКУД 0420901 «Бухгалтерский баланс микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства».
ОКУД 0420902 «Отчет о финансовых результатах микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства».
ОКУД 0420903 «Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства».
ОКУД 0420904 «Отчет о денежных потоках микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства».

Положением ЦБ РФ от 25.10.2017 г. № 614-П:

ОКУД 0420842 «Бухгалтерский баланс микрофинансовой организации в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда».
ОКУД 0420843 «Отчет о финансовых результатах микрофинансовой организации в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда».
ОКУД 0420844 «Отчет об изменениях собственного капитала микрофинансовой организации в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда».
ОКУД 0420845 «Отчет о денежных потоках микрофинансовой организации в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда».

Автоматизация заполнения надзорно-статистической отчетности

Расчет собственных средств (Положение Банка России от 19 июля 2016 г. № 548-П).
Расчет показателя краткосрочной ликвидности (Указание Банка России от 06.06.2017 № 4402-У).
Расчет норматива достаточности капитала (доработка по мере публикаций Проекта Указания ЦБ РФ).
ОКУД 0420409 (Сведения о банковских счетах).
ОКУД 0420412 (Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности профессионального участника).
ОКУД 0420413 (Расчет собственных средств).
ОКУД 0420414 (Сведения о займах и кредитах).
ОКУД 0420415 (Отчет по ценным бумагам).
ОКУД 0420421 (Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций).
ОКУД 0420514 (Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов).

Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У:

ОКУД 0420840 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании».
ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании».
ОКУД 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов».

ОКУД 0420001 (Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций).

Дополнительный модуль XBRL позволит вам выгрузить сформированную в программе бухгалтерскую (финансовую) и надзорно-статистическую отчетность в ПО «Анкета-редактор XBRL» ЦБ РФ. Подробнее на странице .

Основные средства и нематериальные активы:

Учет по первоначальной или переоцененной стоимости в соответствии с Положением Банка России от 22.09.2015 № 492-П.
Поступление оборудования.
Поступление объектов строительства.
Передача.
Списание.

Типовыми бухгалтерскими документами с формированием проводок по Единому плану счетов отражаются:

Учет операционной аренды в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 г. № 524-П.
Удобный учет доходов и расходов - автоматический подбор символов в соответствии с Положением Банка России от 2 сентября 2015 г. 487-П и дополнительная пользовательская аналитика.
Операции с денежными средствами.
Расчеты с контрагентами.
Учет и автоматический зачет полученных и уплаченных авансов.
Валютная переоценка.
Автоматический расчет резервов по дебиторской задолженности.

Кредиты и займы:

Привлеченные и размещенные средства:

Возможность отражения операций с учетом Положения ЦБ РФ от 25 октября 2017 г. № 612-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями».
Учет привлеченных денежных средств по амортизированной или справедливой стоимости в соответствии с Положением Банка России от 01.10.2015 № 493-П и Положением Банка России от 5 ноября 2015 г. № 501-П.
Автоматический расчет процентов по привлеченным средствам по эффективной ставке или линейным методом.
Отражение корректировок стоимости при первоначальном признании.
Учет резервов в соответствии с требованиями МСФО (IFRS) 9.
Учет и переоценка обеспечения.
Учет возврата займов, включая частичное и досрочное погашение.
Учет маржинальных займов и использования средств клиентов.
Учет выпуска и погашения собственных финансовых векселей.

Налоговый учет:

Учет НДС, включая отражение функций налогового агента при расчетах с нерезидентами.
Учет налога на прибыль.
Учет отложенных налоговых активов и обязательств в соответствии с Положением Банка России от 4 сентября 2015 г. № 490-П.
Автоматизированное заполнение основных форм отчетности: декларации по налогу на прибыль, декларации по НДС, налогу на имущество, отчет по выплатам нерезидентам, 6-НДФЛ, формирование книг покупок, продаж и многое другое.

Дополнительный модуль «Учет ценных бумаг» поддерживает учет широкого спектра операций в полном соответствии с Положением 494-П:

Учет покупки-продажи ценных бумаг на биржевом и внебиржевом рынке.
Автоматизированное отражение широкого спектра корпоративных действий (частичные и полные погашения, начисление и выплата купонов и дивидендов, конвертация бумаг и многое другое).
Полная поддержка сделок РЕПО, включая отражение короткой позиции по сделкам продажи и прямого РЕПО.
Учет переоценки в соответствии с МСФО (IFRS) 13.
Настраиваемый алгоритм ФИФО.
Брокерская деятельность.
Возможность загрузки ценных бумаг из базы SIR NSD.
Возможность загрузки котировок Московской биржи (.csv, .xml).
Возможность загрузки биржевых отчетов SEM03, EQM06.

Загрузка контрактов и котировок с FORTS.
Учет типовых биржевых контрактов (форвард, фьючерс, опцион, своп) в соответствии с Положением Банка России от 02.09.2015 № 488-П.
Учет внебиржевых ПФИ с настраиваемыми условиями.
Учет вариационной маржи.
Отражение переоценки справедливой стоимости на счетах Главы А.
Учет и автоматическая переоценка обязательств и требований по базисным активам (денежные средства, ценные бумаги, ПФИ на ПФИ, драгоценные металлы, прочие активы).
Учет покупки, продажи и исполнения контрактов.

Дополнение «Учет ценных бумаг» доступно для приобретения в двух вариантах поставок:.

Внимание! Для работы с программой необходимо наличие установленной «1С:Бухгалтерии 8 ПРОФ» и действующей подписки на «1С:ИТС».

В программном продукте предусмотрен интерфейс загрузки данных из решений «1С-Рарус:Бэк-офис», редакция 5 и «1С-Рарус: Микрофинансовая организация».

Правообладателем отраслевого решения «1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1 (программная защита)» является ООО «1С-Рарус Специализированные решения» (ИНН 7727303917).

Поддержка

Лицензии на технологическую поддержку «1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1»

Наименование	Стоимость
(6 месяцев) Стандартная	45 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку ПРОФ (6 месяцев) Льготная	30 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку ПРОФ (12 месяцев) Стандартная	67 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку ПРОФ (12 месяцев) Льготная	45 000 руб.	Купить
(6 месяцев) Стандартная	90 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку КОРП (6 месяцев) Льготная	60 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку КОРП (12 месяцев) Стандартная	135 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку КОРП (12 месяцев) Льготная	90 000 руб.	Купить
(12 месяцев) Стандартная	45 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Лицензия на технологическую поддержку Базовый (12 месяцев) Льготная	30 000 руб.	Купить

Техподдержка
Техническая поддержка - необходимая и полезная услуга для компаний, которые приобрели коробочное решение « ». Подписка на техническую поддержку позволит пользователям еще на стадии установки избежать самых распространенных ошибок, а также поможет быстро изучить программу и обеспечит оперативное получение консультаций и обновлений.

При покупке решения «1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1» клиент получает в подарок версию «ПРОФ» техподдержки на 3 месяца. По истечении этого срока пользователь может продлить услугу, приобретя пакет техподдержки «Базовый», «ПРОФ» или «КОРП» и выбрав «Льготный» или «Стандартный» вариант.

«Стандартная» поддержка подразумевает покупку лицензии на услуги по стандартной стоимости, указанной в прайс-листе.

«Льготная» поддержка предоставляется только тем компаниям, которые беспрерывно продлевают услуги по поддержке.

Лицензии на технологическую поддержку «1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1» с учетом отраслевой специфики

Наименование	Стоимость
НФО 1, техподдержка отраслевая Базовый 12 мес. Льготная	45 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая ПРОФ 12 мес. Льготная	67 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая КОРП 12 мес. Льготная	135 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая Базовый 6 мес. Льготная	30 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая ПРОФ 6 мес. Льготная	45 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая КОРП 6 мес. Льготная	90 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая Базовый 3 мес. Льготная	20 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая ПРОФ 3 мес. Льготная	30 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая КОРП 3 мес. Льготная	67 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая Базовый 12 мес. Стандартная	67 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая ПРОФ 12 мес. Стандартная	100 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая КОРП 12 мес. Стандартная	202 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая Базовый 6 мес. Стандартная	45 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая ПРОФ 6 мес. Стандартная	67 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая КОРП 6 мес. Стандартная	135 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая Базовый 3 мес. Стандартная	30 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая ПРОФ 3 мес. Стандартная	45 000 руб.	Купить
НФО 1, техподдержка отраслевая КОРП 3 мес. Стандартная	100 000 руб.	Купить

Документ определяет порядок оказания технической поддержки для линейки отраслевых решений некредитных финансовых организаций линией консультации «1С-Рарус».

Особенности лицензирования

Программный продукт «1С-Рарус:Некредитная финансовая организация» обеспечивает работу решения на одном рабочем месте в один момент времени.

Для работы в многопользовательском режиме необходимо наличие у пользователей лицензий на «1С-Рарус:Некредитная финансовая организация» и клиентских лицензий «1С:Предприятие 8» на соответствующее количество рабочих мест.

Список лицензий

Наименование	Стоимость
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Дополнительная лицензия на 1 рабочее место	12 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Дополнительная лицензия на 5 рабочих мест	42 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Дополнительная лицензия на 10 рабочих мест	80 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Дополнительная лицензия на 20 рабочих мест	152 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Дополнительная лицензия на 50 рабочих мест	360 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Дополнительная лицензия на 100 рабочих мест	680 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение ПРОФ (3 месяца) Стандартное	30 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение ПРОФ (6 месяцев) Стандартное	45 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение ПРОФ (12 месяцев) Стандартное	67 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение ПРОФ (3 месяца) Льготное	20 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение ПРОФ (6 месяцев) Льготное	30 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение ПРОФ (12 месяцев) Льготное	45 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение КОРП (3 месяца) Льготное	45 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение КОРП (6 месяцев) Льготное	60 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение КОРП (12 месяцев) Льготное	90 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение КОРП (3 месяца) Стандартное	67 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение КОРП (6 месяцев) Стандартное	90 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение КОРП (12 месяцев) Стандартное	135 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение Базовый (3 месяца) Стандартное	20 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение Базовый (6 месяцев) Стандартное	30 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение Базовый (12 месяцев) Стандартное	45 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение Базовый (3 месяца) Льготное	13 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение Базовый (6 месяцев) Льготное	20 000 руб.	Купить
1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1. Технологическое сопровождение Базовый (12 месяцев) Льготное	30 000 руб.	Купить

Описание
Отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" автоматизирует ведение, общих для всех некредитных финансовых организаций, операций учета на Едином плане счетов, регламентируемым Центральным Банком Российской Федерации.
Конфигурация "Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" разработана на базе типовой конфигурации "Бухгалтерия предприятия КОРП", редакция 3.0 на платформе "1С:Предприятия 8".
Отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предоставляет следующие возможности:

учет на едином плане счетов в соответствии с Положение о Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения" (утв. Банком России 02.09.2015 N 486-П):
основных средств;
нематериальных активов;
запасов;
средств и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество;
внесистемный учет материальных ценностей;
учет денежных средств;
учет взаиморасчетов с контрагентами;
учет расчетов с подотчетными лицами;
учет доходов и расходов;
учет авансов (предоплат) полученных и авансов (предоплат) уплаченных;
учет НДС.
Решение позволяет вести отразить в бухгалтерском учете все операции некредитной финансовой организации, получить оперативную и бухгалтерскую отчетность.

Возможности
Учет "от документа" и типовые операции
Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

Ведение учета нескольких организаций
С помощью программы «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций, в том числе и организаций использующих план счетов, соответствующий приказу 94н от 31.10.2000. «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. В то же время учет по каждой организации можно вести в отдельной информационной базе.
В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций, имеющих обособленные подразделения. Для отражения операций между подразделениями, выделенными на отдельный баланс, используются отдельные документы «Авизо».

Учет на плане счетов некредитной финансовой организации
Синтетический и аналитический учет в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» ведется с использованием единого плана счетов с применением аналитических разрезов.

Аналитический учет ведется как на лицевых, материальных или иных аналитических счетах бухгалтерского учета, группирующих детальную информацию об имуществе, обязательствах внутри каждого синтетического счета, так и на синтетических счетах с применением механизма субконто.
Для ведения аналитического учета на лицевых счетах в конфигурации предусмотрен справочник

Счета аналитического учета. Для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество аналитических счетов по заданным комбинациям аналитики. Аналитические счета могут генерироваться в конфигурации по заданным параметрам открытия или создаваться пользователем вручную.

Учет основных средств и нематериальных активов
Учет ОС и НМА ведется в соответствии с Проектом положения Банка России «О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях»
Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам. Автоматизированы следующие операции по учету:

Учет запасов
Учет запасов ведется в соответствии с Проектом положения Банка России «О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».
Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

метод оценки по стоимости единицы запасов;
по средней себестоимости;
по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО);

Складской учет
По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского учета и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.
В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

Внесистемный учет материальных ценностей
Стоимость запасов признается в составе расходов при их передаче ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании надлежаще оформленного отчета ответственного лица об их использовании.

Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы такие операции, как:

передача материальных ценностей в эксплуатацию;
перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
списание материальных ценностей в эксплуатации.

Для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации разработан документ Инвентаризация материалов в эксплуатации, на основании которого можно создать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.
Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет Ведомость по внесистемному учету

Учет денежных средств
Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.

Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами (включая перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты).
Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Учет взаиморасчетов с контрагентами
Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов.
Реализован учет с применением парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка - со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности - с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности - с пассивного счета расчетов.
Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрен документ Свертка парных счетов расчетов с контрагентами. При проведении документа выполняются операции:

перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете - кредитового сальдо, на пассивном счете - дебетового) на парный счет расчетов;
перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.

Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами
В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов.
Выдача аванса может производиться несколькими способами:

выдача наличных денег под отчет при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег;
выдача денежных средств под отчет путем их перечисления на пластиковую карточку, открытую на имя подотчетного лица.

Отражение в учете расходов по авансовому отчету производится документом Авансовый отчет.
Остаток неиспользованных денежных средств подотчетное лицо возвращает в кассу организации по документу Поступление наличных, возмещение перерасхода отражается документом Выдача наличных.
Аналитический учет ведется по каждому работнику, получающему денежные средства под отчет, а также по целевому назначению подотчетных сумм.

Учет доходов и расходов
Учет доходов и расходов осуществляется в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций.
Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года.
Лицевые счета открываются по символам отчета о финансовых результатах. При этом по каждому символу (группе финансового учета доходов/расходов) может быть открыто любое количество счетов аналитического учета.
В период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности доходы и расходы, относящиеся к текущему году, отражаются в бухгалтерском учете по балансовым счетам № 710-719, а относящиеся к отчетному году - по балансовым счетам № 721-729.
После составления бухгалтерского баланса остатки на 1 января со счетов учета доходов и расходов, а также выплат из прибыли текущего года переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Для отражения данной операции используется документ Закрытие года.

Учет авансов полученных и уплаченных
В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» автоматизированы основные операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.
Аналитический учет на счетах по учету полученных или уплаченных авансов (предоплат) ведется по каждому договору.
В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

ежемесячно,
ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не может меняться в течение года.
Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания:

по месяцам,
по календарным дням,
в особом порядке.

Списание авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации осуществляется регламентным документом Списание расходов будущих периодов.

Учет событий после отчетной даты
Операции, связанные с событиями после отчетной даты («СПОД»), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления некредитными финансовыми организациями годового отчета.

Учет НДС
Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ. Автоматизировано заполнение книги покупок и книги продаж, выставление корректировочных и исправительных счетов-фактур. Для целей учета НДС ведется раздельный учет операций, облагаемых НДС и не подлежащих налогообложению согласно ст. 149 НК РФ. Суммы НДС по расходам, которые не могут быть однозначно отнесены к деятельности, облагаемой или не облагаемой НДС, в соответствии со ст. 170 НК РФ могут быть распределены по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.

Контроль остатков на счетах
В соответствие с Проектом положения Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.
Контроль остатков на счетах в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» выполняется с помощью регламентной процедуры «Закрытие дня». Помощник позволяет в автоматическом режиме выполнить следующие проверки:

Проверка наличия сальдо на счетах без признака счета;
Проверка выполнения свертки парных счетов расчетов.

Стандартные бухгалтерские отчеты
Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций.

Сервисные возможности
Контроль и исключение ошибочных ситуаций
"1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП " предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

контроль корректности и полноты вводимых данных;
контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
контроль модификации и удаления документов, введенных ранее "даты запрета редактирования";
контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
адресных классификаторов ФНС;
курса валют с сайта РБК.

Поиск данных В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Управление доступом к учетным данным
Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.

Купите программу 1С, закажите услуги по настройке, обучению или доработке 1С и получите подарок!
Позвоните по тел: (499) 995-21-84 или 8-800-333-21-84
или оправьте письмо на е-mail: [email protected]
или заполните заявку на подключение демосервера 1С
или воспользуйтесь услугой

Описание

Отраслевое решение «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» позволяет вести бухгалтерский и налоговый учет одновременно для нескольких организаций, причем имеется возможность использовать как раздельные, так и единые информационные базы. Поддерживается ведение учета обособленных подразделений предприятия.

Решение поможет вести:

Учет основных средств и нематериальных активов
Аналитический учет основных средств (ОС) и нематериальных активов (НМА) ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам.
Учет запасов
В программе доступны все распространенные способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии.
Складской учет
Программа позволяет осуществлять количественный или количественно-суммовой учет. Если складской учет не требуется, он может быть легко отключен.
Внесистемный учет материальных ценностей
Учет поможет выполнить все операции, связанные с передачей, перемещением или списанием материальных ценностей, находящихся в эксплуатации предприятия. Для контроля за движением и остатками матценностей имеются удобные отчеты.
Учет денежных средств
Программное обеспечение поможет автоматизировать учет движения как наличных, так и безналичных денежных средств. Пользователь может внести в базу программы платежные поручения и приходно-кассовые ордеры, распечатать их. Программа поможет упростить расчеты с поставщиками и покупателями, а также с подотчетными лицами. Имеется возможность зачисления денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты.
Учет взаиморасчетов с контрагентами
Аналитический учет расчетов с контрагентами реализован в разрезах по контрагентам, договорам и документам расчетов.
Взаиморасчеты с подотчетными лицами
Программа позволяет перечислить денежные средства (в т.ч. авансом) как на банковскую карту, так и наличными средствами.
Учет доходов и расходов
Данный вид учета ведется в программе нарастающим итогом с начала года. По каждой группе финансового учета доходов/расходов можно открыть любое количество счетов аналитического учета.
Учет авансов полученных и уплаченных
Программа позволяет выполнять списание расходов будущих периодов с помесячной периодичностью и ежеквартально. Периодичность списания не может быть изменена в течение года. Порядок признания для расходов будущих периодов производится по месяцам, по календарным дням, либо в особом порядке.
Контроль остатков на счетах
При операции закрытия дня программа автоматически выполняет проверки наличия сальдо на счетах без признака счета и выполнения свертки парных счетов расчетов.

Программа включает в себя комплект стандартной бухгалтерской отчетности для анализа данных по остаткам, оборотам счетов и проводкам в различных разрезах. Отчетность может гибко настраиваться в зависимости от нужд и специфических потребностей организации.

Также решение обладает встроенным функционалом контроля для предотвращения ошибок. Формы ввода автоматически проверяют данные на полноту и корректность. При списании и перемещении материальных ценностей производится проверка остатков. Установка «Даты запрета редактирования» не позволит ошибочно или намеренно изменить/удалить документы, не подлежащие корректировке и удалению. Программа следит также за целостностью и непротиворечивостью информации в базе.

При необходимости в информационную базу могут быть загружены справочники и классификаторы БИК, адресные классификаторы ФНС, курсы валют с сайта РБК.

Мощная поисковая система позволяет мгновенно найти любой необходимый документ в информационной базе.

Реализован механизм разделения прав доступа для различных пользователей. Несанкционированный доступ (как корректировка, так и чтение) к данным полностью исключены системой политик доступа.

Также по теме

Займы под пополнение оборотных средств

Банк данных исполнительных производств

Гарантированный возврат банковских вкладов

Выписка из послужного списка военнослужащего образец

Стоматология по полису ОМС: что входит в бесплатное обслуживание, перечень услуг